Các bị cáo tại tòa - Ảnh: T.L
Theo đó, Bùi Văn Bảo (giám đốc Công ty cổ phần tư vấn thuế Án Dương) và 54 người khác bị Viện KSND tối cao truy tố về các tội mua bán trái phép hóa đơn, đưa - nhận - môi giới hối lộ, lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ, trốn thuế.
Lập 165 công ty "ma" mua bán trái phép hóa đơn
Theo cáo trạng, trong quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp, Bảo biết nhiều người có nhu cầu mua hóa đơn thuế giá trị gia tăng khống để kê khai khấu trừ thuế, nên chỉ đạo nhân viên sử dụng CCCD và CMND (mua từ các tiệm cầm đồ) rồi thuê người đứng ra thành lập công ty hoặc mua lại các pháp nhân.
Bảo đã lập và mua lại tổng cộng 35 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng khống. Cơ quan điều tra xác định có 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp, trong đó có Trần Văn Thịnh.
Theo đó, từ năm 2018 đến 2020, Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn giá trị gia tăng khống có giá trị hơn 177 tỉ đồng thuộc 19 doanh nghiệp "ma" của Bảo. Từ năm 2020 đến 2023, Thịnh tách ra mở đường dây riêng.
Tổng cộng, Thịnh thành lập 47 công ty "ma" bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỉ đồng, hưởng lợi gần 70 tỉ đồng.
Tổng cộng, các bị can đã thành lập 165 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng với tổng giá trị gần 14.000 tỉ đồng, thu lợi bất chính hơn 100 tỉ đồng.
4 cựu cán bộ thuế nhận hối lộ tiếp tay sai phạm
Để che giấu hành vi phạm tội, Bùi Văn Bảo đã móc nối, thỏa thuận đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân (công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục Thuế quận 12 - huyện Hóc Môn, TP.HCM).
Nhân có nhiệm vụ tra cứu thông tin tình trạng nộp, khai báo thuế của các công ty "ma" do Bảo thành lập, nhắc nhở đóng thuế đầy đủ, hướng dẫn, cung cấp địa chỉ để thay đổi đăng ký hoạt động của công ty khi có doanh thu cao bất thường. Việc này để tránh sự chú ý, tránh bị cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện.
Từ tháng 8-2018 đến tháng 12-2021, Bảo đã nhiều lần trực tiếp hoặc thông qua nhân viên chuyển cho Nhân 1,25 tỉ đồng.
Cùng chiêu thức, Thịnh đã thông qua Bùi Thanh Bình đưa tổng cộng 14,4 tỉ đồng hối lộ cho 4 công chức ngành thuế.
Trong đó Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỉ đồng và Trần Quốc Duy 662 triệu đồng (đều là công chức Chi cục Thuế khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè), Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng (đội phó Đội kiểm tra nội bộ Chi cục Thuế TP Thủ Dầu Một), Lê Thành Nhân 100 triệu đồng.
Quá trình điều tra, hồi tháng 3-2023 Nguyễn Anh Tuấn đã chết nên Bộ Công an không xem xét hành vi nhận hối lộ.