Bị can Trần Tuyết Mai, chủ tịch HĐTV Công ty Hải Hà - Ảnh: Bộ Công an
Cơ quan cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa hoàn tất bản kết luận điều tra vụ án vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà nước gây thất thoát lãng phí và vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, xảy ra tại Công ty TNHH Vận tải thủy bộ Hải Hà (Công ty Hải Hà) và các đơn vị liên quan.
Sử dụng tiền quỹ bình ổn giá xăng dầu trái pháp luật
Cơ quan cảnh sát điều tra đề nghị truy tố bị can Trần Tuyết Mai - chủ tịch HĐTV Công ty Hải Hà, Lê Thị Huệ - giám đốc điều hành kiêm kế toán trưởng, về tội vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà nước gây thất thoát lãng phí và vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Riêng bị can Nguyễn Thị Ngọc Ánh, phụ trách phòng tổng hợp Công ty Hải Hà, bị đề nghị truy tố về tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.
Kết luận điều tra thể hiện Công ty Hải Hà được thành lập và hoạt động theo giấy phép đăng ký kinh doanh cấp lần đầu vào tháng 9-2003. Công ty này có vốn điều lên hơn 450 tỉ đồng, do bà Trần Tuyết Mai và hai người khác là cổ đông góp vốn.
Trong quá trình điều hành hoạt động kinh doanh, bà Mai đã lợi dụng chức vụ quyền hạn là chủ sở hữu, người đại diện pháp luật và thẩm quyền do nhà nước giao trong việc quản lý, sử dụng quỹ bình ổn giá xăng dầu (BOG) để thực hiện các hành vi vi phạm pháp luật.
Kết luận điều tra xác định tháng 3-2017, Bộ Công Thương cấp giấy phép kinh doanh xuất khẩu, nhập khẩu xăng dầu cho Công ty Hải Hà. Tháng 3-2022, Bộ Công Thương cấp giấy chứng nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu.
Là thương nhân đầu mối, Công ty Hải Hà có nghĩa vụ trích lập quỹ BOG để tham gia bình ổn giá xăng dầu theo quy định pháp luật.
Cơ quan điều tra xác định trong thời gian từ năm 2017 đến thời điểm Bộ Công Thương rút giấy xác nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu của Công ty Hải Hà (tháng 1-2024), tổng số tiền quỹ BOG mà Công ty Hải Hà phải thực hiện trích lập là hơn 610 tỉ đồng.
Tuy nhiên, lợi dụng việc nhà nước giao thu hộ tiền quỹ BOG từ người tiêu dùng thông qua giá bán xăng dầu và quản lý, sử dụng tài sản công (tiền quỹ BOG) tại Công ty Hải Hà, bị can Trần Tuyết Mai đã làm trái quy định của pháp luật về trích lập, quản lý, sử dụng quỹ BOG.
Cơ quan điều tra cáo buộc bị can Mai đã không nộp hơn 50 tỉ đồng đúng thời hạn quy định.
Bên cạnh đó, bà Mai và bị can Lê Thị Huệ còn rút hơn 266 tỉ đồng quỹ BOG của Công ty Hải Hà chuyển đến các tài khoản ngân hàng khác của công ty sử dụng để thanh toán cho các hợp đồng nhập khẩu xăng dầu.
Do Công ty Hải Hà vi phạm quy định về quỹ BOG (có 4 lần bị xử phạt hành chính), Bộ Công Thương và Bộ Tài chính đã nhiều lần có văn bản nhắc nhở nhưng không khắc phục hậu quả.
Đồng thời khả năng thu hồi được nợ quỹ BOG không cao do Công ty Hải Hà đã bị cơ quan thuế phong tỏa tài khoản thuế và tài khoản hóa đơn.
Điều này dẫn đến hoạt động kinh doanh xăng dầu của công ty bị ảnh hưởng nghiêm trọng, không có khả năng chuyển toàn bộ hoặc từng phần số tiền còn thiếu vào quỹ BOG.
Đến tháng 1-2024, Bộ Công Thương đã có quyết định thu hồi giấy xác nhận đủ điều kiện làm thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu của Công ty Hải Hà.
Tuy nhiên, Công ty Hải Hà đã âm vốn chủ sở hữu, kinh doanh thua lỗ, nợ ngân hàng, nợ thuế nhà nước nên không có khả năng hoàn trả số tiền hơn 317 tỉ đồng về quỹ BOG, về ngân sách nhà nước.
Cơ quan điều tra xác định hành vi của bà Mai đã gây thiệt hại tài sản nhà nước hơn 317 tỉ đồng.
Không kê khai nộp thuế bảo vệ môi trường số tiền hơn 15 tỉ đồng
Bị can Lê Thị Huệ (trái) và Nguyễn Thị Ngọc Ánh - Ảnh: Bộ Công an
Về hành vi vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, Cơ quan điều tra cáo buộc bị can Trần Tuyết Mai đã chỉ đạo, giao cho Nguyễn Thị Ngọc Ánh và Lê Thị Huệ sử dụng hai phần mềm FAST, VISOFT quản lý phục vụ công tác kế toán, theo dõi hoạt động kinh doanh.
Từ đó, nhằm để ngoài sổ kế toán một phần doanh thu bán ra thực tế mặt hàng xăng, dầu, không kê khai nộp thuế.
Cụ thể phần mềm kế toán FAST và tài liệu từ cơ quan thuế xác định số lượng xăng A95-III bán ra, đã kê khai nộp thuế bảo vệ môi trường hơn 150 triệu lít. Phần mềm VISOFT xác định số lượng xăng A95-III bán ra thực tế là hơn 154 triệu lít.
Số lượng lượng xăng A95-III chênh lệch giữa 2 phần mềm là 3,8 triệu lít.
Kết luận điều tra xác định Công ty Hải Hà đã khai man, kê khai không trung thực, để ngoài sổ kế toán không kê khai nộp thuế doanh thu bán hàng hơn 3,8 triệu lít xăng A95-II, dẫn đến không kê khai nộp thuế bảo vệ môi trường số tiền hơn 15 tỉ đồng. Từ đó gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 15 tỉ đồng.
Trong vụ án này, Cơ quan Cảnh sát điều tra nhận định bị can Trần Tuyết Mai giữ vai trò chủ mưu cầm đầu, bị can Lê Thị Huệ và Nguyễn Thị Ngọc Ánh là đồng phạm giúp sức.
Theo kết luận, quá trình điều tra các bị can đều thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải, tích cực hợp tác với Cơ quan điều tra làm rõ bản chất vụ án.
Các bị can được gia đình khắc phục toàn bộ hậu quả của hành vi vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và một phần hậu quả do hành vì vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản nhà nước gây thất thoát, lãng phí trong việc trích lập, sử dụng Quỹ BOG.
Vì vậy, cơ quan điều tra đề nghị các cơ quan truy tố, xét xử xem xét khi lượng hình phạt.